ListoTrades¿Qué impuestos paga un trabajador 1099?
- Impuesto de trabajo por cuenta propia (self-employment tax): 15.3 % (12.4 % de Seguro Social + 2.9 % de Medicare) sobre el 92.35 % de tu ganancia neta. En 2026, la parte del Seguro Social se cobra solo hasta $184,500 de ingresos. Por encima de $200,000 ($250,000 si están casados y declaran juntos) se suma un 0.9 % extra de Medicare.
- Impuesto federal sobre ingresos sobre tu ganancia, después de restar la mitad del impuesto de trabajo por cuenta propia, la deducción estándar ($16,100 soltero o $32,200 casados declarando juntos en 2026) y, si calificas, la deducción del 20 % por ingreso de negocio (QBI).
- Impuesto estatal, que depende de tu estado. Algunos estados no tienen.
Ejemplo
Cobras $60,000 en el año y gastas $10,000 en tu negocio, así que tu ganancia neta es de $50,000. Si declaras como soltero y tu estado no cobra impuesto, la calculadora estima unos $7,065 de impuesto de trabajo por cuenta propia y $2,667 de impuesto federal: unos $9,732 en total, el 19.5 % de tu ganancia. Son unos $2,433 por trimestre.
Pagos trimestrales (estimated taxes)
Si esperas deber $1,000 o más en el año, el IRS normalmente espera que pagues durante el año en cuatro pagos con el formulario 1040-ES. Para los ingresos de 2026, las fechas son el 15 de abril, el 15 de junio y el 15 de septiembre de 2026, y el 15 de enero de 2027. Pagar tarde puede traer multas, aunque pagues todo al presentar tu declaración.
Consejos para que te quede más dinero
- Apunta las millas que manejas por trabajo. En 2026 la tarifa estándar del IRS es de 72.5 centavos por milla: 10,000 millas a trabajos y proveedores bajan tu ganancia en $7,250. Ponlas en "Tu vehículo".
- Apunta todos los gastos del negocio: materiales, herramientas, teléfono, seguro. Los gastos bajan tu ganancia, y los impuestos se calculan sobre la ganancia.
- Abre una cuenta aparte y pasa ahí tu porcentaje de impuestos cada vez que un cliente te pague.
- Trabaja con un preparador de impuestos, sobre todo el primer año o si tienes otros ingresos, empleados o tu pareja tiene trabajo.
Límites de este cálculo
Si también tienes un trabajo con W-2, pon tu sueldo: tu empleador ya te descuenta impuestos del cheque, así que la calculadora muestra solo el impuesto extra por tu trabajo 1099. Supone que tomas la deducción estándar y que la deducción QBI se aplica completa. Otros ingresos (como inversiones o rentas), créditos (como el crédito por hijos), deducciones detalladas e ingresos altos cambian el resultado. Es una herramienta para planificar, no asesoría de impuestos.
Fuentes: IRS Revenue Procedure 2025-32 (tramos y deducción estándar de 2026), Administración del Seguro Social (base salarial de 2026), formulario 1040-ES del IRS. Última revisión: octubre de 2026.
Preguntas frecuentes
¿Qué porcentaje aparto para impuestos si trabajo con 1099?
Muchos trabajadores por cuenta propia apartan entre el 20 % y el 30 % de su ganancia. Usa la calculadora con tus números: el resultado te da el porcentaje que corresponde a tus ingresos y tu estado.
¿Pago impuesto de trabajo por cuenta propia si gano poco?
Si tu ganancia neta por trabajo por cuenta propia es de $400 o más en el año, normalmente tienes que declarar y pagar ese impuesto.
¿Lo que dice el 1099 es lo que gané?
No. Los formularios 1099 muestran lo que te pagaron tus clientes. Tú pagas impuestos sobre tu ganancia: lo que cobraste menos los gastos de tu negocio.